选择教育基金 深思熟虑再决定（转载）

    最近学生的家长们可能比较糟心，刚刚老师们声势浩荡的罢工给学生以及家长带来诸多麻烦，这两天CBC又赫然大标题说加拿大的大学学费已经高到了破历史记录的水平。

    报道说，不考虑通货膨胀，大学的平均学费已经从1990-1991年度的$1,464一路飙升到了2012-2013年度的$6,348，并且预计将在2016-2017年度到达$7,437。

    华人家长重视子女的教育，这不必多说。在我对于儿时遥远飘渺的记忆里，有一笔就是什么都要为读书上学让步，家里连目不识丁的奶奶都爱灌输教育意识。她最常跟我念叨的话也是“要用功读书哇，只要你想上大学，你爸爸妈妈就算是砸锅卖铁也要供你上的”。应个教育的景，今天讲讲儿童教育基金（Registered Education Savings Plan），简称RESP。你可以认为这是一种变相的储蓄账户，收益远远大于普通的银行储蓄。这是加拿大政府给予居民的一种福利，  目的是为了鼓励大家为了孩子的大学教育做储蓄。

    这个账户的原理是家长（可以是父母、爷爷奶奶、继父继母等等）往账户里存钱，作为教育基金的本金。政府每年付当年储蓄本金的20%给储蓄者，作为政府给居民的教育福利，也是一笔当年回报为20%的投资。当然政府也让我们不要有贪念，补贴部分一年最多给到$500。所以家长如果每年存$2,500到这个账户，则每年可以拿满$500的补贴，充分利用这项福利。另外，一个孩子一生最多能拿到的补贴金额为$7,200。本金和这20%的补贴会被一同拿去做投资，得到的所有收入只要不被取出来，就都是免税的。

既然初衷是为了孩子的大学教育，那正常情况下这笔钱是在孩子18岁读大学的时候才动用的。取钱的时候本金不缴税、收益部分按照孩子当时的税率缴税。由于孩子在读大学，收入很少甚至没有，使得需要缴纳的税款也就非常少、或者没有。

    儿童教育基金受到很多家长的认可和欢迎，市面上也有很多机构推广各种形式的儿童教育基金。很多人关心的一个问题是哪种最好？我的答案是，哪种都不是最好。根据自己的情况，选择适合自己的才是最好的。

    我身边讨论儿童教育基金的人最经常纠结的是选择个人计划（Individual Plan）还是团体计划（Group Plan）。下面就这两种形式做一个简单的比较。

    个人计划是只有一个受益人的计划。所谓受益人，这项储蓄供谁读书谁就是受益人。选择这种形式的客人开一个儿童教育基金户口，自己选择投资产品，放钱的数额没有限制，而且可以随时取消这个账户。当然，不同金融机构对于这些服务所收取的手续费会有不同。特点您大概已经看出来了，就是简单灵活，同时要求客人自己懂投资，因为需要自己操作。

    团体计划，顾名思义是很多人作为一个团体，他们的本金和得到的政府补助都被放到一起，由管理公司拿去做投资。这些“团员”们的钱通常是按照受益人的年龄来分组管理的。因为同岁的受益人同年读大学即同年需要开始取钱。团体计划的特点是回报高，而且比个人计划高出不少。有几个因素造就了这个结果：

    1、它的投资是由专业人员做的，这些人由于还要在行业里混，他们必须真得有帮客人赚到钱，否则也许会丢了饭碗。

    2、如果某位“团员”中途退出不再参与这个储蓄了，他得到的政府补贴必须还给政府，他账户里积攒下来的投资回报则分给团体里的其他人。换句话说，中途没有退出的人不光拿了自己的回报，还分了一些其他人的。

    3、由于管理团体儿童教育基金的公司是非盈利性的，有时候会收到一些捐款。这些钱也使得每个“团员”都受益。

    对团体计划有抱怨的群体是有，归纳起来，不过是两类：要么是刚开始这个计划没两年就自己取消了，被罚了一笔钱，非常不爽，什么“血本无归”之类的字眼都来了；要么就是由于罚金高想退出又不能退的，觉得自己被卡在这个储蓄计划里了。

    我认为这些抱怨之所以有，是因为投资者在开始这项投资前没有想清楚自己的状况和目标（当然如果有一些是被无良销售人员欺骗那就另说了）。团体计划既然带来高回报，自然也多一些要求和限制，这两者是相辅相成的。家长既然决定给孩子的大学教育做储蓄，这是一个commitment，字典里翻译为“承诺”，但我觉得不够精准——这种心情应该是两个人打算结婚时的心情，是决心一起走完一辈子的笃定。决定做团体计划的时候就应该想好今后手头再紧也不能动孩子读书的钱，用我奶奶的话说，“砸锅卖铁”也不能动。

    说这些是想要纠正一些舆论中的误区，但是如同我开始就强调的，适合自己的才是最好的。无论选择个人计划还是团体计划，儿童教育基金都是每个加拿大居民可以享有的福利，应该充分利用。

转自：《加西周末》2014年6月21日第245期

作者：杨 芳